Cuentas bancarias - México

Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito Mejor documento Vigente

Legislación Federal Actualizada
Texto Completo Historial / Versiones Análisis Ir al artículo...
  • Contrato de cuenta corriente
  • Contrato de apertura de crédito en cuenta corriente
  • Amparo indirecto contra cuentas bancarias
  • Cuidado con el congelamiento de cuentas bancarias por parte del IMSS
    Facultades del IMSS para el cobro de créditos fiscales. Inconstitucionalidad del embargo precautorio. Ilegalidad del embargo de cuentas bancarias por el IMSS. Posible estrategia legal para la atención del embargo de cuentas bancarias por el IMSS. Conclusión.
  • Tesis Aislada num. I.3o.C.107 C (10a.), Tercer Tribunal Colegiado en Materia Civil del Primer Circuito, 30 de Junio de 2013 (Tesis Aisladas)
    EMBARGO DE CRÉDITOS Y CUENTAS BANCARIAS. MEDIDAS PARA LOGRAR SU PERFECCIONAMIENTO EN EL CÓDIGO DE COMERCIO, ADMITEN SUPLETORIEDAD.
  • Diez recomendaciones para evitar el embargo o aseguramiento de las cuentas bancarias y financieras
    Introducción - Consideraciones previas - Recomendaciones - Conclusión
  • Embargo de cuentas bancarias
    Las autoridades fiscales, tanto federales como locales e inclusive municipales, han encontrado en el embargo de cuentas bancarias un nicho de oportunidad para lograr el cobro de créditos fiscales de aquellos patrones o contribuyentes que fueron notificados de una liquidación o de una multa, y que la misma fue consentida; esto es, que no hicieron valer en su contra ningún medio de defensa, o bien, que no procedieron a garantizar el interés fiscal en alguna de las formas previstas por el Código Fiscal de la Federación (CFF).
  • Ejecutoria num. 2a./J. 26/2007 de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
    CONTRADICCIÓN DE TESIS 223/2006-SS. ENTRE LAS SUSTENTADAS POR LOS TRIBUNALES COLEGIADOS SÉPTIMO Y CUARTO, AMBOS EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL PRIMER CIRCUITO.CUENTAS BANCARIAS. LA SUSPENSIÓN CONTRA SU EMBARGO PRECAUTORIO SURTE EFECTOS SIN GARANTÍA ALGUNA.
  • Ejecutoria num. 2a./J. 133/2010 de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
    CONTRADICCIÓN DE TESIS 208/2010. ENTRE LAS SUSTENTADAS POR LOS TRIBUNALES COLEGIADOS PRIMERO EN MATERIAS ADMINISTRATIVA Y CIVIL DEL DÉCIMO NOVENO CIRCUITO, SÉPTIMO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL PRIMER CIRCUITO Y CUARTO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL TERCER CIRCUITO.EMBARGO DE CUENTAS BANCARIAS DECRETADO EN EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DE EJECUCIÓN. AUNQUE SE TRATE DE UN ACTO FUERA DE JUICIO CONSTITUYE UN ACTO DE IMPOSIBLE REPARACIÓN, POR LO QUE EN SU CONTRA PROCEDE EL JUICIO DE AMPARO INDIRECTO EN TÉRMINOS DE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 114 DE LA LEY DE AMPARO.
  • Ejecutoria num. 2a./J. 79/2013 (10a.) de Suprema Corte de Justicia, Segunda Sala
    CONTRADICCIÓN DE TESIS 506/2012. ENTRE LAS SUSTENTADAS POR EL PRIMER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIAS ADMINISTRATIVA Y DE TRABAJO DEL DÉCIMO SEXTO CIRCUITO Y EL PRIMER TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA ADMINISTRATIVA DEL SEXTO CIRCUITO. INMOVILIZACIÓN DE CUENTAS BANCARIAS. LA ORDEN RELATIVA EMITIDA POR LA AUTORIDAD FISCAL DEBE ESTAR FUNDADA Y MOTIVADA, AUNQUE SE DIRIJA A UNA INSTITUCIÓN FINANCIERA Y NO AL CONTRIBUYENTE.
  • Contrato de cuenta corriente
Lineamientos en materia de Austeridad Republicana de la Administración Pública Federal
Estos lineamientos regulan y establecen las medidas aplicables en materia de austeridad en el ejercicio del gasto público federal, primordialmente para gasto corriente, para lo cual se deberán sujetar a los criterios de legalidad, honestidad, eficiencia, eficacia, economía, racionalidad, austeridad, transparencia, control, rendición de cuentas y equidad de género, de forma tal que de las erogaciones destinadas a las actividades y funciones que corresponden a la Administración Pública Federal, se obtengan ahorros, debiendo dar cumplimiento a lo establecido en los artículos 6 y 7, tercer párrafo, fracciones I, II y III, de la Ley Federal de Austeridad Republicana. Continuar leyendo

DOF

18 Sep 2020
Ordena juez bloquear de nuevo cuentas de la UAEH
Un juez federal ordenó de nuevo mantener bloqueadas las cuentas de la Universidad Autónoma del Estado de Hidalgo como parte de las investigaciones por "lavado" de dinero. Declaró que el congelamiento de cuentas es una respuesta a una solicitud de cooperación internacional realizado por la DEA. Leer noticia

El Universal

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1 Jun 2020
Sentencian a 562 por huachicoleo
Octavio Romero, director de Pemex, informó que, a un año de implementarse la estrategia contra el huachicoleo, 680 personas han sido vinculadas a proceso por este delito y 562 fueron sentenciadas. En conferencia en Palacio Nacional, detalló que han sido bloqueadas 240 personas y 811 cuentas bancarias relacionadas con el huachicol. Leer noticia

Autoría: Claudia Guerrero

Reforma

8 Ene 2020
Restringen a FGR acceso a cuentas
El pleno de la SCJN declaró inconstitucional la facultad de la FGR para acceder a información financiera y bancaria sin orden judicial. Por 6 votos contra 5, aclaró en definitiva un tema que preocupa a las autoridades desde octubre de 2017, cuando la primera sala concedió un amparo contra el artículo 142, fracción 1, de la Ley de Instituciones de Crédito. Leer noticia

Autoría: Víctor Fuentes

Reforma

21 Jun 2019
Decidirán jueces bloqueo de cuentas
El Consejo de la Judicatura Federal designó a los jueces que resolverán las peticiones de la Fiscalía General de la República para acceder a información financiera y congelar cuentas bancarias y otros activos durante sus investigaciones. Leer noticia

Autoría: Víctor Fuentes

Reforma

22 May 2019
Modificaciones al Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2017.
La Auditoría Superior de la Federación realiza modificaciones al programa citado, en las cuales, entre otras, adiciona la Secretaría de Desarrollo Agrario, Territorial y Urbano; Comisión Nacional Bancaria y de Valores; Procuraduría Federal de Protección al Ambiente y Comisión Federal de Electricidad. Leer publicación

DOF

28 Ago 2018
Compensaciones, devoluciones y acreditamientos
Para llevar a cabo las devoluciones en el caso de declaración anual de personas físicas existe la famosa devolución automática que se contempla en la regla 2.3.2. de RM 18, que implica presentar la declaración y esperar la devolución indicando el número de cuenta bancaria CLABE a 18 posiciones de la persona física. Ver noticias
5 Mar 2018
TESIS JURISPRUDENCIAL NUM. 2A./J. 153/2017 (10A.) DE SUPREMA CORTE DE JUSTICIA, SEGUNDA SALA (CONTRADICCIÓN DE TESIS)

Conforme al artículo 107, fracción IV, último párrafo, de la Ley de Amparo , en los procedimientos de remate el juicio de amparo indirecto procede contra la resolución que en forma definitiva ordena el otorgamiento de la escritura de adjudicación y la entrega de los bienes rematados, sin contemplar los casos en los que el embargo recae sobre objetos que no requieren de remate, como lo es el numerario contenido en una cuenta bancaria

Ver Tesis Jurisprudencial.
29 Dec 2017
¿Obtiene depósitos en efectivo en sus cuentas bancarias? Conozca las principales repercusiones fiscales
Las personas físicas y las morales pueden recibir depósitos en efectivo por las actividades que realizan o por concepto de préstamos y donativos, entre otros; al efecto, en muchas ocasiones los contribuyentes no tienen claro qué repercusiones fiscales pueden derivar de tales depósitos y, por consiguiente, no cumplen las obligaciones a que están sujetos e ignoran las consecuencias que podrían tener al respecto. Práctica Fiscal › Núm. 828, Julio 2017
24 Nov 2017
Declara Corte ilegal bloqueo de cuentas
La Suprema Corte de Justicia declaró inconstitucional el bloqueo de cuentas bancarias de supuestos lavadores de dinero, designados en "listas negras" que emite la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la Secretaría de Hacienda. Reforma - México DF › Autor: Víctor Fuentes
5 Oct 2017
En México, desconocen 6.2 millones su Afore
Al menos 6.2 millones de mexicanos saben que tienen una cuenta de Afore, pero desconocen en cuál de las 11 administradoras está inscrito, informó la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). El Universal
12 Jun 2017
La contabilidad
En cualquier empresa no importando su tamaño ni a qué se dedique se debe anotar todas las actividades que va realizando desde que comienza, ya que de no ser así no se sabría si la empresa ha funcionado o si debe cerrar, o no se tendría evidencia sobre su situación en el caso de requerir un préstamo, todo lo que se va anotando es la contabilidad de la empresa, la cual es información importante, ya que apoya la toma de decisiones. Fundamentos de contabilidad, Autor: María de los Ángeles Vargas Moreno
25 May 2017
Embarga fisco 9 mil mdp a contribuyentes
En lo que va de la actual Administración, el fisco ha recaudado 9 mil 436 millones de pesos a través del congelamiento de cuentas bancarias de contribuyentes o la adjudicación de sus bienes. Reforma - México DF › Autor: Gonzalo Soto
20 Dec 2016
Diputados y senadores se dan jugosa Navidad
Diputados federales y senadores se alistan para recibir a partir de este mes en sus cuentas bancarias una bolsa de más de 419.6 millones de pesos como parte de aguinaldo, dieta mensual y apoyos legislativos, además del llamado "bono navideño". El Universal
1 Dec 2016
Aspectos contables derivados de gravar las inversiones sujetas a regímenes fiscales preferentes
Para efecto de que los sujetos pasivos cumplan con sus obligaciones tributarias, derivado de las inversiones sujetas a regímenes fiscales preferentes, deberán considerar como ingresos gravables para estos efectos, los que se obtengan en el ejercicio derivados, de cada una de las inversiones que mantengan, ya sea en forma personal o utilizando como vehículo para dichas inversiones a sucursales, personas morales, bienes inmuebles, la detentación de títulos valor, cuentas bancarias o de inversión, así como cualquier forma en que participen en entidades, fideicomisos, asociaciones en participación, fondos de inversión y en cualquier otra figura jurídica similar creada y constituida de acuerdo al derecho extranjero, inclusive las que se lleven a cabo a través de interpósita persona. Paraísos fiscales 2016 Autor: Herbert Bettinger Barrios/Herbert Bettinger Garcia Cornejo
7 Nov 2016
Ahorca fisco con sello digital
Al igual que con el congelamiento de cuentas bancarias, el fisco utiliza la suspensión del sello fiscal digital como medida de apremio a contribuyentes. De acuerdo con la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (Prodecon), la cancelación de los sellos digitales se ha convertido en uno de los principales problemas que enfrentan las empresas y a lo largo de 2015 recibieron alrededor de 100 quejas por ese tema. Reforma - México DF › Autor: Gonzalo Soto
27 Ene 2016
Auditará fisco a mexicanos con cuentas en EU
A partir del próximo año, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) hará las primeras auditorías de personas con cuentas bancarias en Estados Unidos y que no han pagado los impuestos correspondientes, aseguró su titular, Aristóteles Núñez. Gracias al intercambio de información fiscal con EU, que permite la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extranjero (FATCA, por sus siglas en inglés), el SAT conocerá el detalle de las cuentas bancarias que mantienen mexicanos en aquel país.
26 Ago 2015
Habilitan depósitos a través del celular
A partir de hoy, los bancos estarán obligados a vincular el número telefónico de los clientes que lo soliciten con su cuenta bancaria, para facilitar depósitos desde el celular.
7 Nov 2014
Embarga el Infonavit cuentas a patrones
Abogados denunciaron que los patrones de Nuevo León están teniendo que lidiar con el embargo de cuentas bancarias que les aplica el Infonavit.
9 Oct 2014
Libran en México sanciones de EU
Tras acuerdo bilateral, exentan a bancos en el País de castigo. Pacta Hacienda intercambio de información de cuentas bancarias...
6 Ene 2014
«cuentas bancarias» en el mundo