Blanqueo de capitales - España

Delito de receptación y delito de blanqueo de captiales. Diferencias esenciales entre ambos tipos penales. Modalidad imprudente del delito de blanqueo de capitales Mejor documento

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  • Código Penal (Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre)
  • Ley de Dinero Electrónico (Ley 21/2011, de 26 de julio)
  • Ley de Servicios de Pago (Ley 16/2009, de 13 de noviembre)
  • Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo (Ley 10/2010, de 28 de abril
  • Concepto del blanqueo de capitales
  • De la receptación y el blanqueo de capitales
  • STS 685/2013, 24 de Septiembre de 2013
    DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. No existió el vacío probatorio que se denuncia, el recurrente fue condenado en virtud de prueba obtenida con todas las garantías, que fue introducida en el Plenario, que fue suficiente desde las exigencias derivadas del derecho a la presunción de inocencia y prueba que fue razonada y razonablemente valorada constituyendo una certeza más allá de toda duda razonable que como se sabe es el canon exigible en toda sentencia condenatoria. Se desestima la casación.
  • STS 412/2014, 20 de Mayo de 2014
    DELITOS. BLANQUEO DE CAPITALES. IMPRUDENCIA. El acusado, condenado por blanqueo de capitales por imprudencia, alega que desconocía la procedencia ilícita del dinero. No es exigible que el sujeto sepa la procedencia de los bienes, sino que por las circunstancias del caso esté en condiciones de conocerlas sólo con observar las cautelas propias de su actividad. Se desestima la casación.
  • Consulta nº 4/2006 de Fiscalía General del Estado, 30 de Noviembre de 2006
    Consulta 4/2006, 30 de noviembre de 2006, sobre calificación jurídico-penal de la interceptación en recintos aduaneros de puertos marítimos españoles de vehículos sustraídos en territorio de la Comunidad Europea con destino a países no comunitarios
  • STS 265/2015, 29 de Abril de 2015
    BLANQUEO DE CAPITALES. ÁNIMO DE OCULTAR LOS BIENES. La mera utilización de los fondos ilícitos para gastos ordinarios o de la propia actividad no constituyen blanqueo de capitales porque no tienen la finalidad de ocultar los bienes para integrarlos en el sistema económico legal con apariencia de haber sido adquiridos de forma lícita.
  • STS 487/2014, 9 de Junio de 2014
    BLANQUEO DE CAPITALES. DELITO CONTINUADO. Los recurrentes sostienen que se aplica indebidamente la figura del delito continuado en el enjuiciamiento de los hechos por los que han sido condenados. Se incurriría en una contradicción si entendiéramos que el delito antecedente que preceda al de blanqueo ha de considerarse como un delito que incluye conceptos globales, de modo que los diferentes actos de tráfico ejecutados en un periodo más o menos dilatado de tiempo los insertamos en un único delito como una unidad típica de acción a pesar de presentar una estructura conductual claramente fraccionada. Se estiman parcialmente los recursos de casación.
  • “Los papeles de Panamá”
  • Blanqueo de capitales
    Oímos mucho hablar de blanqueo, sin que, sorprendentemente, sea fácil saber qué es y en qué casos es delictivo. Este carácter amorfo debe alertarnos en torno a una punición injustificada si cualquier cosa puede considerarse como blanqueo. El autor de este tema quedará encantado si al final del mismo el lector tiene las ideas más claras acerca de qué es blanquear, de por qué es perjudicial el blanqueo y de cuándo debe considerarse sensatamente que blanquear es delito. Si esos cimientos son consistentes será más sencillo construir buenas respuestas a varias preguntas que inquietan mucho a abogados, doctrina y jurisprudencia: cuándo se pena el autoblanqueo, si comete delito el abogado que cobra sus honorarios con dinero delictivo y si cabe blanquear (y hacerlo típicamente) la cuota defraudada a la Hacienda Pública.
  • El delito de blanqueo de capitales y los delitos contra la Hacienda Pública.
    El presente trabajo busca realizar una serie de consideraciones acerca de los delitos contra la Hacienda Pública y los delitos de Blanqueo de Capita-les y en especial la relación entre ambos.Tras realizar un recorrido histórico por el instituto jurídico de los delitos contra la Hacienda Pública y de Blanqueo de Capitales, estos se analizan —con referencias al derecho comparado— y se estudia la polémica doctri-nal en torno a la posibilidad de considerar los delitos contra la Hacienda Pública como delito previo o subyacente y la solución propuesta por la jurisprudencia.Palabras clave: Blanqueo de capitales, delitos contra la Hacienda Públi-ca, cuota defraudada, doctrina académica, regularización
  • Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
  • El blanqueo de capitales. Globalización financiera, economía sumergida y blanqueo de capitales
  • Ley sobre Determinadas Medidas de Prevención del Blanqueo de Capitales (Ley 19/1993, de 28 de Diciembre)
  • Jurisprudencia reciente sobre el delito de blanqueo de capitales
    Es objeto de estudio el tratamiento jurisprudencial que el Tribunal Supremo (Sala II) ha dado al delito de blanqueo de capitales mediante la selección de la doctrina que al autor parece de mayor interés obtenida a partir de sentencias dictadas una vez reconocida tipificación propia a dicha figura. Tras una introducción en que se da cuenta de la aprobación de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo y se trascriben los preceptos del Código Penal sobre la materia (epígrafes 1 a 8) se estudia la evolución histórica de la tipificación penal del blanqueo de capitales (epígrafes 9 y 10); las características fundamentales de los tipos penales (epígrafes 11 a 21); las posibilidades de comisión por imprudencia y la incidencia que en esta materia tiene la consideración de sujeto obligado que tiene el Registrador, con inserción de la jurisprudencia contradictoria existente (epígrafes 22 a 25); se recogen pronunciamientos sobre el comiso, que pueden tener interés especial en cuanto recaiga sobre bienes registrados (epígrafes 26 a 29) y se transcriben pronunciamientos que estudian la delicada cuestión del equilibrio entre las necesidades de la investigación criminal y el principio de tutela judicial (epígrafes 30 a 35) para concluir con lo referente a la aplicación en esta materia del principio non bis in idem (epígrafes 36 al final). This article is a study of the jurisprudential treatment that the Supreme Court (Division II) has accorded to the crime of money laundering. A selection of the doctrine that appears to the author to be of the most interest is presented, drawn from sentences handed down after money laundering as defined in the law has been recognised. In the introduction, an account is given of the approval of Act 10/2010 of 28 April on prevention of money laundering and the financing of terrorism. Then, the portions of the Penal Code that address money laundering are transcribed (sections 1 to 8). This is followed by a look at: the historical evolution of the definition of money laundering as a crime (sections 9 and 10); the fundamental characteristics of the criminal charges (sections 11 to 21); the possibilities of commission through negligence and, in such cases, the effect of a registrar’s being regarded as a taxpayer, plus existing contradictory jurisprudence (sections 22 to 25). There is a collection of pronouncements on confiscation, which may be of special interest whereas they concern registered property (sections 26 to 29). This is followed by a transcription of pronouncements that look at the delicate issue of the balance between the needs of the criminal investigation and the rule of judicial protection (sections 30 to 35). Lastly the application of the rule of non bis in idem in matters of this sort is discussed (sections 36 to the end).
  • Blanqueo de Capitales
    1. Regulación. 2. Definición. 3. Tipo y elementos. Doctrina del Tribunal Supremo. 3.1. Tipo objetivo y subjetivo. 3.2. Procedencia típica, conexión subjetiva e imputación objetiva. Inferencia. 3.3. Pertenencia a organización criminal. 3.4. Testaferros. 3.5. Organizaciones y asociaciones adláteres de bandas terroristas. 3.6. Régimen concursal y nom nbis in idem del tipo cualificado conexo con delito contra la salud pública.
  • Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de Diciembre, sobre Determinadas Medidas de Prevención del Blanqueo de Capitales (Real Decreto 925/1995, de 9 de Junio)
  • Dosier legislativo del Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposición de directivas en materia de protección de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevención del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de países terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas
Escrito de alegaciones a la Comisión Nacional de Prevención de Blanqueo de Capitales (SEPBLAC)
Modelo de escrito de alegaciones presentado ante la Comisión Nacional de Prevención de Blanqueo de Capitales (SEPBLAC) por presunta infracción del artículo 52.3 A) de la Ley 10/2010 de 28 de abril, de prevención de blanqueo de capitales, por el que se solicita que se acuerde el sobreseimiento del procedimiento por no ser hechos constitutivos de infracción administrativa. Ver formulario
25 Mar 2019
Escrito de alegaciones por delito de blanqueo de capitales
Modelo de escrito de defensa por el que el encausado comparece tras la apertura de juicio oral por un delito de blanqueo de capitales (art. 784 de la Ley de Enjuiciamiento Criminal). Ver formulario
19 Mar 2019
Trama Gürtel. Responsabilidad penal
Se condena a 29 de los 37 acusados del caso Gürtel por una serie de delitos, en los que se incluye un total de 165 penas, entre las que se impone como condena más elevada, 51 años y 11 meses de prisión al líder de la trama. SAN nº 20/2018 Penal 17/05/2018
19 Jun 2018
La Sección 10ª de la Audiencia de Barcelona hace pública la sentencia del caso Palau
El Tribunal, que impone penas de prisión de 7 años y 6 meses a Jordi Montull, y de 9 años y 8 meses a Félix Millet, reconoce la utilización del Palau de la Música en un entramado que permitía el cobro de comisiones ilegales a través de adjudicaciones de obra pública. Ver nota de prensa
15 Ene 2018
Blog vLex: Registradores: nuevo órgano contra el blanqueo de capitales
Nueva entrada en el Blog de vLex: Registradores: nuevo órgano contra el blanqueo de capitales
27 Nov 2015
Rocío Pérez Gómez. Delito de recaptación y delito de blanqueo de captiales. Diferencias esenciales entre ambos tipos penales. Modalidad imprudente del delito de blanqueo de capitales
Estudio sobre la regulación de los delitos de recaptación y del delito de blanqueo de capitales. Leer artículo
9 Oct 2015
Blanqueo imprudente de capitales. Delito común.
El art. 301 3º del CP no hace referencia al sujeto activo del tipo delictivo, por lo que ha de aceptarse que configura un subtipo que puede cometer cualquiera persona, configurándose como delito común. TS Penal 27/07/2015
27 Ago 2015
Blanqueo de capitales. Delito de estafa.
Se ratifica la condena por delito de blanqueo de capitales conociendo la ilicitud de su origen y por delito continuado de estafa agravada, en concurso medial, con un delito de falsedad en documento mercantil. TS Penal - 19/5/2015
26 Jun 2015
Blanqueo de capitales. Publicidad de las sanciones impuestas
No procede la suspensión de la publicación de la sanción impuesta por infracción de la normativa de prevención blanqueo de capitales. Auto TS - Contencioso - 31/03/2015
15 Jun 2015
Blanqueo de capitales. Ánimo de ocultar los bienes
La mera utilización de los fondos ilícitos para gastos ordinarios o de la propia actividad no constituyen blanqueo de capitales porque no tienen la finalidad de ocultar los bienes para integrarlos en el sistema económico legal con apariencia de haber sido adquiridos de forma lícita. TS - Penal - 29/04/2015
26 May 2015
Delito de blanqueo de capitales. Presunción de inocencia.
La apariencia seria y de rigor de la puesta en escena de la operación y los limitados conocimientos culturales del acusado llevan a concluir que éste no estaba en condiciones de sospechar que se trataba de una actividad delictiva. Vulneración de la presunción de inocencia. TS - Penal - 25/09/2014
9 Feb 2015
Prevención de blanqueo de capitales. Sanción administrativa. Objeto material.
La sanción prevista por infringir el deber de declarar la salida o transporte de capitales hace referencia a la totalidad de la suma intervenida, y no sólo a lo que exceda de la cantidad exenta de declaración. TS - Contencioso - 30/09/2014
12 Ene 2015
Los notarios reclaman límites en la constitución ‘online’ de sociedades

Aseguran que la constitución telemática sin intervención notarial facilita la elusión fiscal y el blanqueo de capitales y reclaman que la propue... (Ver noticia completa)

17 Dec 2014
Delito continuado. Blanqueo de capitales.
Los recurrentes, entre los que figura un ex-alcalde de la ciudad de Marbella, sostienen que se aplica indebidamente la figura del delito continuado en el enjuiciamiento de los hechos por los que han sido condenados. TS - Penal - 09/06/2014
18 Nov 2014
Procedimiento sancionador. Prevención de blanqueo de capitales.
La obligación de declarar la salida de dinero del territorio nacional pretende combatir fraudes fiscales y evitar el blanqueo de dinero de diversas procedencias ilícitas. TS - Contencioso - 10/06/2014
24 Oct 2014
El permiso de conducción como documento fehaciente en la prevención del blanqueo de capitales
Muchas son las dudas suscitadas en torno al permiso de conducción que podrían haberse evitado si éste se hubiera incluido en el RPCB como documento ... (Ver noticia completa)
2 Oct 2014
NIF
No puede aceptarse que el control del blanqueo de capitales y específicamente la verificación de la constancia de NIF-NIE sea una carga exclusivamente encomendada a los notarios y ligada a su deber de identificación de los otorgantes. Resolución DGRN de 28 de julio de 2014
22 Sep 2014
Universo Compliance: Prevención del Blanqueo de Capitales
Después de un largo periodo de espera, los sujetos obligados por la Ley 10/2010, de 28 de abril, de Prevención de Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo (LPBC-FT), han visto completada la regulación sobre esta materia con la aprobación el pasado 5 de mayo del Real Decreto 304/2014, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la mencionada Ley. Ver noticia completa.
19 May 2014
Blanqueo de capitales
Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
6 May 2014
La Audiencia Nacional absuelve de uso de informacion relavante al adjunto del exvicepresidente del Santander
La Audiencia Nacional ha absuelto a Cedric Cañas, quien fuera adjunto del vicepresidente del Santander Alfredo Sáenz, de los delitos de uso de información relavante y blanqueo de capitales de los que le acusaba la Fiscalía y por los que le pedía una pena de 3 años y 6 meses de prisión. Ver noticia completa.
21 Ene 2014
«blanqueo de capitales» en el mundo