Blanqueo de capitales - Colombia

Ley 1762 de 2015, por medio de la cual se adoptan instrumentos para prevenir, controlar y sancionar el contrabando, el lavado de activos y la evasión fiscal Mejor documento

Diario Oficial de Colombia
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  • Legislación
  • Código penal (Ley 599 de 2000)
  • Acuerdo número 002 de 2014, por el cual se actualiza el Manual de Políticas y Procedimientos del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (Sarlaft)
  • Jurisprudencia
  • Sentencia de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 34377 de 17 de Julio de 2013
    LAVADO DE ACTIVOS - Bien jurídico tutelado Rad: SENTENCIA C-083 | Fecha: 17/02/1999 | Tema: LAVADO DE ACTIVOS - Bien jurídico tutelado Rad: 22673 | Fecha: 27/10/2004 | Tema: LAVADO DE ACTIVOS - Se configura
  • Sentencia de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº de 26 de Mayo de 2014
    PRESCRIPCIÓN - Sentencia: Se toma la pena aplicable al caso, no la invocada erradamente por el juez en la sentencia Rad: 30008 | Fecha: 20/08/2008 | Tema: LAVADO DE ACTIVOS - Apreciación probatoria: Reglas de la experiencia Rad: 27144 | Fecha: 02/02/2011 | Tema: LAVADO DE ACTIVOS - Aplicación de la teoría de la carga dinámica de la prueba
  • Auto Interlocutorio de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 41370 de 6 de Agosto de 2013
    LAVADO DE ACTIVOS - Se configura: Multiplicidad de actos
  • Auto Interlocutorio de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 40889 de 17 de Junio de 2015
    NULIDAD - Técnica en casación / NULIDAD - Principios NON BIS IN IDEM - Noción NON BIS IN IDEM - Elementos: identidad de sujeto ,objeto y causal / LAVADO DE ACTIVOS - Diferente al enriquecimiento ilícito de particulares / LAVADO DE ACTIVOS - Diferente al Concierto para delinquir SENTENCIA - Defectos de motivación: modalidades SENTENCIA - Defectos de motivación: no se configura por desacuerdo en la valoración probatoria TÉRMINOS - Término razonable / INSTRUCCIÓN - Término: su vencimiento no comporta nulidad FALSO JUICIO DE IDENTIDAD - Modalidades: técnica en casación DICTAMEN PERICIAL - Perito: prohibición de elevar juicios de responsabilidad / FALSO JUICIO DE IDENTIDAD - No se configura por ...
  • Sentencia de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº de 4 de Diciembre de 2013
    LAVADO DE ACTIVOS - Evolución legislativa Rad: 23174 | Fecha: 28/11/2007 | Tema: LAVADO DE ACTIVOS - Es un delito autónomo / LAVADO DE ACTIVOS - Ingrediente normativo del tipo Rad: 23881 | Fecha: 28/02/2007 | Tema: LAVADO DE ACTIVOS - Es un delito autónomo / LAVADO DE ACTIVOS - Ingrediente normativo del tipo Rad: 21844 | Fecha: 21/02/2008 | Tema: INDAGATORIA - Apreciación: Contradicciones / INDAGATORIA - Medio de prueba Rad: 27494 | Fecha: 27/05/2009 | Tema: PRESCRIPCIÓN - Concierto para delinquir / PRESCRIPCIÓN - Cuando se presenta antes de proferirse sentencia de segundo grado
  • Libros y Revistas
  • Dos modelos matemáticos para el lavado de activos
    Este documento presenta una corta descripción y los resultados de los artículos de Araujo (2010) y Ng y otros (2010). Estos artículos presentan modelos teóricos con enfoques diferentes; el modelo de Araujo (2010) utiliza teoría de juegos evolutiva para mostrar que la eficiencia del combate contra el lavado de activos se sustenta en la conjugación de factores tales como un adecuado diseño de la regulación contra el lavado de activos y una decisión endógena de los bancos y los empleados para cooperar con esta lucha. Por su parte Ng y otros (2010) examinan la conveniencia de utilizar procesos de decisión para modelar sistemas de adversarios inteligentes en el mundo real. Hallan un modelo para el proceso de lavado de activos, utilizando el proceso de decisión interactivo parcialmente observ...
  • Underwriting ¿La emisión de bonos puede ser blanco para el lavado de activos?
    El propósito central del presente artículo se fundamenta en conocer la regulación específica hasta el año 2013, del contrato Underwriting en cuanto a la emisión de bonos en Colombia, para determinar si puede dar lugar al lavado de activos; para ello se hace necesario un abordaje normativo acerca de la emisión de bonos en el mercado bursátil colombiano con fundamento en planteamiento de orden doctrinal, jurisprudencial y de derecho comparado; de igual forma, se toma en consideración una definición precisa sobre el contrato de Underwriting, entendido éste como una modalidad contractual atípica, e identificando a la vez sus características, ventajas y desventajas; finalmente, se indaga sobre la normatividad que sanciona el lavado de activos y su correspondiente relación con la emisión de b...
  • Los Movimientos de Integracion Judicial y los Principales Foros de Discusion del Desarrollo de las conductas de Carácter Transnacional (Especial Referencia al delito de Lavado de Activos)
    Presentación y Antecedentes. 1. Cooperación Jurídica Internacional en Materia Penal. 1.1. Principales Recomendaciones de las Naciones Unidas. 1.2. La Cooperación Judicial en el orden interno. 2. Marco Jurídico de la Cooperación Judicial Internacional en Materia Penal. 3. Movimientos Integracionistas de Cooperación Judicial. 3.1. La cooperación judicial en Europa. 3.2. Los esfuerzos de la OEA en el plano de la integración judicial. 3.3. La IBER RED. 4. Avances de Cooperación Judicial en Materia de Lavado de Activos- El lavado de activos frente a los instrumentos internacionales. 4.1. Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas, su...
  • Instrucciones para la prevención y el control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo en las cooperativas de ahorro y crédito, y multiactivas e integrales con sección de ahorro y crédito consideraciones generales
    Alcance - 1. Sistema integral de prevención y control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo - SIPLAFT - 1.1. Elementos del SIPLAFT - 2. Políticas en materia de prevención y control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo - 3. Procedimientos para implantar los mecanismos de control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo - 4. Mecanismos para el control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo - 4.1. Conocimiento del cliente - 4.2. Conocimiento del mercado - 4.3. Identificación y análisis de operaciones inusuales - 4.4. Determinación y reporte de operaciones sospechosas - 5. Instrumentos para la adecuada aplicación de los mecanismos de control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo - 5.1. Señales d...
  • Una brevísima revisión sobre el lavado de activos
    El Lavado de Activos (LA) son todas las posibles acciones que pretende dar apariencia legal a dineros provenientes de actividades ilegales, en este artículo se presenta parte de la literatura que estudia los diferentes efectos económicos del LA y su cuantificación, además se explica brevemente la relación del LA con el narcotráfico, y se revisan algunos resultados de la regulación anti LA. Esta literatura coincide en que el LA tiene efectos nocivos para la economía al distorsionar los diferentes mercados; adicionalmente no existe evidencia clara o contundente de cómo la regulación anti LA mejora los resultados económicos de los países.
  • Noticias
  • Bajo nueva norma el contrabando podría tener tratamiento de lavado de activos
    Existe preocupación por parte de los comerciantes al categorizar al contrabando como práctica de lavado de activos
  • Instrucciones para prevenir lavado de activos y financiación del terrorismo
    El documento va dirigido a las Cooperativas que no ejercen actividad financiera, fondos de empleados y asociaciones mutuales.
  • Lavado de activos
    Configuración. Sujeto pasivo. Referencia a las reglas de la experiencia en la apreciación probatoria
  • Instrucciones para prevenir lavado de activos y financiación del terrorismo
    El documento va dirigido a las Cooperativas que no ejercen actividad financiera, fondos de empleados y asociaciones mutuales.
  • Peligra el control de lavado de activos: Uiaf
    Álvaro Lesmes Redacción Economía y Negocios La última semana ha estado cargada de críticas contra el director de la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf), Luis Edmundo Suárez.
  • Denuncian billonarias cifras en lavado de activos
    Un lavado generalizado de activos en Colombia denunció ayer el jefe de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian), Juan Ricardo Ortega.
Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT)
Público- Control al riesgo de Lavado de Activos (LA) y Financiación del Terrorismo (FT) sobre las operaciones realizadas por los servicios de vigilancia y seguridad privada. Ver Circular- Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
22 Nov 2017
Acreditación como corresponsal cambiario y registro de profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero
Comercial- Requisitos y trámite de las solicitudes de acreditación como corresponsal cambiario y se indica el sistema de administración del riesgo de lavado de activos, financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva para la actividad de los profesionales de cambio. . Ver Resolución- Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales
14 Nov 2017
Sistema de prevención y gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo
Comercial- Se venció el plazo para el ajuste del sistema de prevención y gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo. Ver Comunicado- CMS Rodríguez Azuero Contexto Legal
22 Sep 2017
Lucha contra la financiación del terrorismo y el lavado de activos
Comercial- Dentro del marco de diversas normas nacionales e internacionales, y con el propósito de disminuir el lavado de activos y la financiación al terrorismo, la Superintendencia de Sociedades ha establecido, en cabeza de ciertas empresas del sector real de la economía, la obligación de implementar un sistema de autocontrol y gestión del riesgo LA/FT. Ver Artículo Juan Sebastián Jaramillo de Philippi Prietocarrizosa Ferrero DU & Uría
1 Sep 2017
Alcalde de Yopal nuevamente ante la justicia
Penal- Ayer se hizo efectiva la captura al polémico alcalde de Yopal (Casanare) Jhon Jairo Torres Torres, según la investigación de la Dijín y de la fiscalía 11 de la Dirección Nacional Antinarcóticos y Lavado de Activos, el alcalde creó empresas fachada e hizo maniobras contables para intentar dar apariencia de legalidad a dinero proveniente de ilícitos. Ver Noticia- El Tiempo
7 Mar 2016
Reapareció el capo del narcotráfico Miguel Rodríguez Orejuela
Penal- Desde una cárcel en el sur de la Florida, en videoconferencia reapareció el capo del narcotráfico Miguel Rodríguez Orejuela para declarar como testigo en el juicio que se adelanta contra algunos de sus familiares por el delito de lavado de activos. Ver Noticia- El Tiempo
19 Feb 2016
Capturan al empresario Alberto Aroch Mugrabi por presuntos negocios con narcotraficantes
Penal- La Fiscalía capturó al empresario Alberto Aroch Mugrabi, uno de los dueños del edificio en el que funcionaba la Contraloría General y quien está siendo investigado por autoridades de EE. UU. y Colombia por sus transacciones con la familia Guberek Grimberg, investigada por lavado de activos e incluidos en la Lista Clinton. Ver Noticia- El Tiempo
15 Dec 2015
Delito de contrabando
Comercial- El proyecto de ley previene y controla adecuadamente el delito de contrabando, lavado de activos y evasión fiscal, y sanciona las actividades criminales derivadas de estas conductas. Ver Proyecto de Ley- Senado de la República
23 Oct 2015
Ley Anticontrabando y el Estatuto Aduanero
Tributario- La Ley Anticontrabando y el Estatuto Aduanero, fortalecen el trabajo formal y atacan de manera directa el lavado de activos, además permite hacer un control a las mercancías que ingresan al país por puertos y departamentos limítrofes. Ver Noticia- El Tiempo
28 Sep 2015
Autocontrol de Lavado de activos y Financiación del Terrorismo
Financiero- El lavado de activos y la financiación del terrorismo desequilibran la economía del país. Ver Artículo- Daniela Patiño de Philippi Prietocarrizosa & Uría
31 Ago 2015
Fiscalía continuara el proceso en contra de Héctor Julio Alfonso López
Penal- La Fiscalía continuara con el proceso en contra del excongresista Héctor Julio Alfonso López, el ente acusador seguirá con el expediente por los delitos de concierto para delinquir, lavado de activos y enriquecimiento ilícito. Ver Noticia- El Tiempo
29 Jul 2015
Ley Anticotrabando
Comercial- Ley 1762 de 2015 moderniza y adecua la normativa existente referente al contrabando, con el propósito de fortalecer instrumentos para prevenir, controlar y sancionar el competencia desleal, el lavado de activos y la evasión fiscal. Ver Ley- Rama Legislativa
14 Jul 2015
Sancionada Ley Anticontrabando.
Comercial- El presidente Juan Manuel Santos sanciono la Ley Anticontrabando, señalo: “un instrumento eficaz para preservar el empleo formal y perseguir el lavado de activos, que nos venían pidiendo con insistencia los empresarios e industriales”. Ver Noticia- El Tiempo
7 Jul 2015
Criterios de administración de los riesgos de lavado de activos y de financiación de actividades delictivas y de terrorismo de los participantes en el mercado de gas natural
Público- La Resolución número 042 de 2015, adopta los criterios de administración de los riesgos de lavado de activos y de financiación de actividades delictivas y de terrorismo de los participantes en el mercado de gas natural". Ver Resolución- Comisión De Regulación De Energía Y Gas
20 May 2015
Fiscalía solicita medida de aseguramiento contra Silvia Gette por pérdida de dinero.
Penal- La Fiscalía 35 de la Unidad de Lavado de Activos de Bogotá, le dictó medida de aseguramiento sin beneficios a Silvia Gette por la supuesta pérdida de un millón de dólares de la institución. Ver Noticia - El Tiempo
30 Dec 2014
La mitad de las empresas combate el lavado de activos.
Tributario - En solo cuatro años las empresas colombianas han mejorado notablemente en sus esfuerzos para blindarse contra el lavado de activos, un delito que puede incluso hacer que se esfume su patrimonio a través de procesos de extinción de dominio. Ver Noticia - El Tiempo
30 Oct 2014
La Fiscalía le pide a EE. UU. Revisar caso de Martinez Rodriguez
Penal - Al Departamento de Justicia de Estados Unidos llegó ayer una solicitud de la Fiscalía para que verifique la plena identidad de Ariel Josué Martínez Rodríguez, un carpintero señalado de liderar una red de lavado de activos con transacciones electrónicas por internet. Ver Noticia - El Tiempo
9 Sep 2014
Superintendencia Financiera tiene potestad para sancionar las diferentes entidades vigiladas que incumplan con sus deberes con el fin de evitar y prevenir el lavado de activos.
Sala advierte que en la demanda el demandante mencionó que existió fraccionamiento de la actuación administrativa pero no explicó las razones por las cuales se presentó dicho fraccionamiento. Ver Concepto - Consejo de Estado
5 Jun 2014
Reglas del Lavado de Activos.
En esta sentencia la Corte Suprema de Justicia Sala de Casación Penal realiza un análisis sobre las reglas para que se configure el delito de Lavado de Activos. Se evalúa la necesidad de pluralidad, obtención de provecho y reglas de la experiencia. Ver Sentencia - Corte Suprema de Justicia.
14 May 2014
Instrucciones para la prevención y el control del lavado de activos
Instrucciones para la prevención y el control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo en las organizaciones de economía solidaria que no ejercen actividad financiera. Ver Circular - Superfinanciera
2 Abr 2014
«blanqueo de capitales» en el mundo